Συνολικό κύκλο εργασιών που προσεγγίζει τα 3,5 δισεκατομμύρια ευρώ είχαν οι 15 από τις μεγαλύτερες εταιρείες συμβούλων/ελεγκτών της Ελλάδας την περίοδο 2019-2024 και συγκεκριμένα μέχρι τον Ιούνιο του 2025, με βάση τις δημοσιευμένες λογιστικές καταστάσεις. Τα τελευταία χρόνια οι μεγάλες εταιρείες συμβούλων, οι γνωστές Big 4 (E&Y, PwC, Deloitte και KPMG), σημείωναν απανωτά ρεκόρ εσόδων, όπως και οι εγχώριες εταιρείες (Planet, Diadikasia), αλλά και κάποιοι νεοεισερχόμενοι, όπως η Bright Consulting Group, η οποία από μηδενικά έσοδα το 2019 παρουσίασε το 2024 συνολικό κύκλο εργασιών κοντά στα 45 εκατ. ευρώ, χωρίς να περιλαμβάνονται τα έσοδα σειράς άλλων θυγατρικών που διαθέτει πλέον.
Η συζήτηση για τα έσοδα των εταιρειών συμβούλων έχει φουντώσει το τελευταίο διάστημα, με αφορμή τη δημοσίευση έρευνας που προκάλεσε αντίδραση από πλευράς κυβερνητικών παραγόντων. Τα στοιχεία που παρουσιάζει το powergame.gr βασίζονται αποκλειστικά στις δημοσιευμένες λογιστικές καταστάσεις των εταιρειών, με την εξαετή αναδρομή να αποκαλύπτει εκρηκτική ανάπτυξη 66% στα έσοδα των συγκεκριμένων 15 εταιρειών από το 2019, με τα κέρδη να υπερδιπλασιάζονται. Ο κλάδος των εταιρειών συμβούλων και ελεγκτών στην Ελλάδα συνέχισε την ανοδική του πορεία και το 2024, με τις 15 εταιρείες να καταγράφουν συνολικά έσοδα ύψους 876,9 εκατ. ευρώ – αύξηση 16,9% σε σχέση με τα 750,4 εκατ. ευρώ του 2023. Πρόκειται για ένα νέο ιστορικό υψηλό, που επιβεβαιώνει τα τεράστια έσοδα του κλάδου, κυρίως από το Δημόσιο, κατά την τελευταία εξαετία: σε σύγκριση με το 2019, ο συνολικός κύκλος εργασιών αυξήθηκε κατά 66,3%, από μόλις 353,1 εκατ. ευρώ.
Δείτε την εικόνα σε μεγάλη ανάλυση εδώ
Η εικόνα στα κέρδη είναι ακόμη πιο εντυπωσιακή. Τα συνολικά κέρδη μετά φόρων εκτινάχθηκαν στα 75,1 εκατ. ευρώ το 2024, έναντι 58,4 εκατ. ευρώ το 2023, σημειώνοντας αύξηση 28,5%. Σε βάθος εξαετίας η άνοδος φτάνει στο 127% – από τα 20 εκατ. ευρώ του 2019 στα 75 εκατ. ευρώ σήμερα.
Οι τέσσερις μεγάλοι πολυεθνικοί όμιλοι -Deloitte, EY, KPMG και PwC- παραμένουν οι ακλόνητοι πρωταγωνιστές του κλάδου. Ο συνολικός κύκλος εργασιών τους ανήλθε στα 725,4 εκατ. ευρώ, αντιπροσωπεύοντας το 82,7% της αγοράς. Σε σχέση με το 2019, τα έσοδα των Big 4 αυξήθηκαν κατά 68,5%, ενώ τα κέρδη τους μετά φόρων έφτασαν τα 50,7 εκατ. ευρώ – αύξηση 83,9% σε έξι χρόνια.
Πρώτη σε έσοδα είναι η EY, η οποία μέσω των δύο ελληνικών οντοτήτων της (EY Business Advisory Solutions και EY Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές) κατέγραψε συνολικό κύκλο εργασιών 237 εκατ. ευρώ, με καθαρά κέρδη 25,1 εκατ. ευρώ. Η EY Business Advisory Solutions, το συμβουλευτικό σκέλος του ομίλου, αποτελεί τη μεγαλύτερη μεμονωμένη εταιρεία του κλάδου, με έσοδα 195,6 εκατ. ευρώ και κέρδη 22,4 εκατ. ευρώ – αριθμοί που την τοποθετούν με σαφή διαφορά στην κορυφή.
Στη δεύτερη θέση ακολουθεί η Deloitte, με συνολικά έσοδα 215,7 εκατ. ευρώ. Η Deloitte Business Solutions, η συμβουλευτική εταιρεία του ομίλου, σημείωσε κύκλο εργασιών 169,3 εκατ. ευρώ και κέρδη 9,7 εκατ. ευρώ. Αξιοσημείωτο είναι ότι η Deloitte κατέγραψε τη μεγαλύτερη εξαετή ανάπτυξη μεταξύ των Big 4: ο κύκλος εργασιών του ομίλου αυξήθηκε κατά 210% από το 2019, ξεκινώντας από μόλις 69,6 εκατ. ευρώ.
Τρίτη σε μέγεθος είναι η PwC, με συνολικά έσοδα 205,7 εκατ. ευρώ μέσω τριών εταιρειών. Η PwC Business Solutions, η συμβουλευτική «ατμομηχανή» του ομίλου, κατέγραψε έσοδα 151,6 εκατ. ευρώ και κέρδη 8,6 εκατ. ευρώ. Ωστόσο, η PwC Ανώνυμη Ελεγκτική Εταιρεία εμφάνισε ζημίες 1 εκατ. ευρώ, σε αντίθεση με τα κέρδη 5,9 εκατ. ευρώ του 2023.
Τέταρτη, σε αρκετά μικρότερη κλίμακα, η KPMG, με συνολικά έσοδα 67,1 εκατ. ευρώ και κέρδη 3,9 εκατ. ευρώ μέσω τριών νομικών προσώπων. Αν και η KPMG υπολείπεται σημαντικά σε μέγεθος από τις υπόλοιπες τρεις, σημείωσε αύξηση εσόδων 90% σε σχέση με το 2019 – δείγμα ότι και αυτή επωφελήθηκε πλήρως από τη γενικότερη τάση ανόδου.
Η πορεία των άλλων παικτών
Εξίσου ενδιαφέρουσα είναι η πορεία των μεγάλων ελληνικών εταιρειών εκτός Big 4. Ο συνολικός κύκλος εργασιών τους ανήλθε στα 151,4 εκατ. ευρώ, με κέρδη 24,4 εκατ. ευρώ. Η εξαετής αύξηση εσόδων φτάνει στο 55,5%, αλλά η εκρηκτική αύξηση κερδών -από μόλις 617 χιλ. ευρώ το 2019 στα 24,4 εκατ. ευρώ- αντικατοπτρίζει μια θεμελιώδη μεταμόρφωση και σημαντικά περιθώρια από κρατικές συμβάσεις.
Η Grant Thornton, η μεγαλύτερη συμβουλευτική εκτός των Big 4, κατέγραψε έσοδα 70,4 εκατ. ευρώ και κέρδη 5,1 εκατ. ευρώ, αυξάνοντας τον κύκλο εργασιών της κατά 103,5% μέσα σε έξι χρόνια. Ακολουθεί η Planet, με 36,5 εκατ. ευρώ έσοδα και 4,4 εκατ. ευρώ κέρδη – πλήρης αντιστροφή σε σχέση με τις ζημίες 1,8 εκατ. ευρώ που εμφάνιζε μόλις το 2020.
Ιδιαίτερης αναφοράς αξίζει ο όμιλος Bright Consulting Group, που συγκεντρώνει πλέον υπό την ομπρέλα του τρεις εταιρείες: την Diadikasia, την Bright Business Solutions και τη European Profiles. Ο συνολικός κύκλος εργασιών τους ανήλθε στα 46,8 εκατ. ευρώ, αν και η European Profiles παρουσιάζει πτωτική πορεία εσόδων εδώ και χρόνια. Τα συγκεντρωτικά κέρδη του ομίλου ανήλθαν σε 14,9 εκατ. ευρώ, κυρίως χάρη στην Diadikasia, η οποία μόνη της κατέγραψε κέρδη 10,3 εκατ. ευρώ. Η ναυαρχίδα του ομίλου, η Bright Business Solutions, που ουσιαστικά δεν υπήρχε ως σημαντική οντότητα το 2019, σημείωσε εκρηκτική ανάπτυξη, φτάνοντας τα 15,4 εκατ. ευρώ σε έσοδα και τα 4,9 εκατ. ευρώ σε κέρδη.
