Έναν οργανωμένο μηχανισμό που φέρεται να επέτρεπε τη μη έκδοση αποδείξεων σε μέρος των παραγγελιών του δικτύου Pizza Fan περιγράφει η πολύμηνη έρευνα της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων.
Στο επίκεντρο της έρευνας, σύμφωνα με ρεπορτάζ του iefimerida.gr, βρίσκεται μια ειδική λειτουργία στο σύστημα παραγγελιοληψίας, με την ονομασία «κέρασμα-απόδειξη», η οποία, σύμφωνα με τα στοιχεία της δικογραφίας, μπορούσε να ενεργοποιείται υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις και να επιτρέπει την ολοκλήρωση μιας πώλησης χωρίς έκδοση του προβλεπόμενου φορολογικού παραστατικού.
Η οικονομική ζημία για το Δημόσιο εκτιμάται ότι ανέρχεται σε εκατομμύρια ευρώ, από ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος που φέρεται να μην αποδόθηκαν.
Πώς εμφανιζόταν το «κέρασμα»
Σύμφωνα με την έρευνα, στο σύστημα παραγγελιών υπήρχε, πέρα από τις συνήθεις επιλογές έκδοσης απόδειξης ή ακύρωσης, μια πρόσθετη δυνατότητα που δεν εμφανιζόταν σε κάθε συναλλαγή.
Η επιλογή «κέρασμα-απόδειξη» φέρεται να ενεργοποιούνταν μέσω ειδικού αλγορίθμου, ο οποίος λάμβανε υπόψη παράγοντες όπως η αξία της παραγγελίας, ο τρόπος πληρωμής και ο τρόπος παράδοσης.
Κατά τις ίδιες πληροφορίες, το σύστημα αφορούσε παραγγελίες αξίας έως 40 ευρώ. Όταν πληρούνταν οι σχετικές προϋποθέσεις, ο χειριστής μπορούσε, σύμφωνα με τη δικογραφία, να ολοκληρώσει την παραγγελία χωρίς να εκδοθεί απόδειξη.
Οι Αρχές εκτιμούν ότι το ποσοστό των συναλλαγών στις οποίες δεν εκδιδόταν φορολογικό παραστατικό μπορούσε να φθάνει περίπου στο 20%.
Οι παραγγελίες παρέμεναν καταγεγραμμένες
Ιδιαίτερη σημασία αποδίδεται στο γεγονός ότι οι συγκεκριμένες παραγγελίες δεν φέρονται να διαγράφονταν από το κεντρικό πληροφοριακό σύστημα.
Αντίθετα, παρέμεναν καταγεγραμμένες, με αποτέλεσμα να είναι δυνατή, σύμφωνα με την αστυνομική έρευνα, η παρακολούθηση του πραγματικού τζίρου των καταστημάτων και των ποσών που προέκυπταν από τις συναλλαγές για τις οποίες δεν είχε εκδοθεί απόδειξη.
Αυτό είναι και ένα από τα στοιχεία που εξετάζουν οι Αρχές προκειμένου να χαρτογραφήσουν την έκταση του μηχανισμού και τις ροές των χρημάτων.
Η δομή που περιγράφεται στη δικογραφία
Σύμφωνα με το iefimerida, στη δικογραφία αποδίδονται διαφορετικοί ρόλοι σε πρόσωπα που συνδέονται με τη λειτουργία του δικτύου.
Ως αρχηγικό μέλος εμφανίζεται πρόσωπο που φέρεται να είχε τον ουσιαστικό έλεγχο εταιρείας η οποία διαχειριζόταν το κεντρικό σύστημα παραγγελιοληψίας και άλλες υπηρεσίες του δικτύου, παρότι τυπικά εμφανιζόταν ως υπάλληλος.
Κατά τα ίδια στοιχεία, το συγκεκριμένο πρόσωπο κατείχε ποσοστό μόλις 0,01% στην εταιρεία, ενώ το υπόλοιπο 99,99% ανήκε σε κυπριακή εταιρεία με έδρα τη Λευκωσία.
Η έρευνα εξετάζει επίσης τον ρόλο άλλων προσώπων που φέρονται να είχαν επιχειρησιακές, διοικητικές και τεχνικές αρμοδιότητες, μεταξύ των οποίων η εποπτεία του δικτύου, η επικοινωνία με τα καταστήματα και η διαχείριση του πληροφοριακού συστήματος.
Ιδιαίτερη σημασία αποδίδεται στον ρόλο ατόμου που φέρεται να ήταν υπεύθυνο για τη μηχανογράφηση και να είχε τη δυνατότητα να πραγματοποιεί αλλαγές στο σύστημα που συνδέονταν με τη λειτουργία «κέρασμα».
Στο μικροσκόπιο των Αρχών έχουν βρεθεί ακόμη πρόσωπα από το λογιστήριο και διαχειριστές καταστημάτων franchise.
Δράση τουλάχιστον από το 2023
Κατά την αστυνομική έρευνα, ο μηχανισμός φέρεται να είχε οργανωμένη και διαρκή λειτουργία τουλάχιστον από την 1η Ιανουαρίου 2023.
Οι διαχειριστές των καταστημάτων φέρονται να αξιοποιούσαν τη δυνατότητα μη έκδοσης αποδείξεων σε ποσοστά που καθορίζονταν από το σύστημα, αποκρύπτοντας με αυτόν τον τρόπο μέρος των πραγματικών εσόδων.
Η έρευνα δεν περιορίζεται πάντως μόνο στις αποδείξεις. Σύμφωνα με την καταγγελία που αποτέλεσε αφετηρία της υπόθεσης, εξετάζεται και ξεχωριστό σκέλος που αφορά δηλωμένες ώρες εργασίας και ασφαλιστικές εισφορές.
Οι αποδιδόμενες πράξεις και οι ρόλοι των εμπλεκομένων θα κριθούν στο πλαίσιο της δικαστικής διαδικασίας, με τους κατηγορουμένους να διατηρούν το τεκμήριο αθωότητας.
